Übersicht
Darstellung im Einelnen
5-Phasen-Vorlage
Phase 1 – Ist-Zustand und Zielbild
- Persönliche Ziele des Übergebers klären: Zeitpunkt, gewünschte Rolle danach, Versorgung, Familieninteressen.ihk-muenchen+1
- Unternehmensstatus aufnehmen: Umsatz, Ertrag, Liquidität, Kundenstruktur, Schlüsselmitarbeiter, Inhaberabhängigkeit.ihk+1
- Nachfolgeform eingrenzen: familienintern, MBO, MBI oder externer Verkauf.ihk+1
- Frühwarnpunkte dokumentieren: fehlende Stellvertreter, unsaubere Verträge, Abhängigkeit von wenigen Kunden.ihk+1
Vorlagen-Felder:
| Aufgabe | Status | Verantwortlich | Frist | Unterlagen | Risiko |
|---|---|---|---|---|---|
| Unternehmerziele schriftlich festhaltenihk-muenchen | Offen | Inhaber | TT.MM.JJJJ | Zielbild, Finanzplan | Unklare Verhandlungspositionihk |
| Unternehmensanalyse erstellenihk | Offen | GF/Steuerberater | TT.MM.JJJJ | BWA, Jahresabschlüsse, Organigramm | Falsche Bewertungihk |
Phase 2 – Nachfolgekonzept und Vorbereitung
In dieser Phase werden Zeitplan, Rollenbild, Bewertungsansatz und rechtlich-steuerliche Struktur vorbereitet. Gleichzeitig sollte das Unternehmen „übergabefähig“ gemacht werden, etwa durch besseres Berichtswesen, dokumentierte Prozesse und sauber geordnete Verträge.ihk+2
- Projektplan mit Meilensteinen anlegen.ihk-muenchen+1
- Unternehmensbewertung vorbereiten: Ertragswert, Multiplikator und Substanzwert als Vergleichslogik prüfen.ihk+1
- Recht, Steuer und Haftung vorprüfen, etwa Gesellschaftsvertrag, Vollmachten, § 613a BGB, Gewährleistungsrisiken.ihk+1
- Exposé, Informationsmemorandum und erste Dokumentenliste vorbereiten.kern-unternehmensnachfolge+1
Phase 3 – Nachfolgerauswahl und Vorverhandlung
Die Such- und Auswahlphase umfasst die Ansprache potenzieller Nachfolger, erste Vertraulichkeitsvereinbarungen und die Einigung über Grundparameter wie Preisrahmen und Übergabezeitpunkt. In der Praxis werden dafür häufig NDA, Kurzexposé, Managementgespräche und ein erstes Kaufpreisband genutzt.kern-unternehmensnachfolge+2
- Suchkanäle definieren und Kandidatenliste aufbauen.ihk+1
- Vertraulichkeit sichern: NDA vor Datenfreigabe.yousign+1
- Interessenten anhand fachlicher, finanzieller und persönlicher Eignung prüfen.ihk+1
- Eckpunktepapier oder LOI vorbereiten.ihk
Übergabe und Vertrag
Phase 4 und 5 bündeln die eigentliche Prüfung, den Vertragsvollzug und die Einarbeitung des Nachfolgers. Gerade hier entscheidet die Qualität der Unterlagen und der Kommunikationsplanung über Tempo, Kaufpreis und spätere Konflikte.unternehmer-radio+2
Phase 4 – Due Diligence und Vertragsabschluss
- Datenraum einrichten und Unterlagen der letzten 3–5 Jahre geordnet bereitstellen.unternehmer-radio+1
- Financial, Tax, Legal, HR, IT und Commercial Due Diligence begleiten.yousign+1
- Kaufvertrag verhandeln: Kaufpreis, Kaufpreislogik, Garantien, Haftung, Übergangsregelungen.unternehmer-radio+1
- Finanzierung, Sicherheiten und Vollzugsvoraussetzungen finalisieren.ihk+1
Phase 5 – Finale Übergabe und Einarbeitungsplan
- Kommunikationsplan für Mitarbeiter, Kunden, Banken und Lieferanten umsetzen.ihk+1
- Einarbeitungsplan über 3, 6, 12 und 24 Monate definieren, inklusive Zuständigkeiten und Freigaberechten.ihk+1
- Rolle des Seniors nach Übergabe festlegen, etwa Berater, Beirat oder kompletter Rückzug.ihk-muenchen+1
- Übergabeerfolg mit Meilensteinen überprüfen, z. B. Kundenbindung, Ergebnisentwicklung, Führungsübernahme
